Dla wielu gospodarstw domowych sezon podatkowy wydaje się sprawdzianem, do którego nigdy się nie przygotowywały. Zbierasz rachunki, logujesz się do oprogramowania podatkowego i masz nadzieję, że wszystko będzie dobrze.
Prawda jest jednak taka, że większość czynników decydujących o wysokości Twojego rachunku podatkowego została podjęta kilka miesięcy temu na podstawie tego, jak zarabiałeś, oszczędzałeś i wydawałeś pieniądze.
Amerykański kodeks podatkowy przewiduje już kilka odliczeń i ulg skierowanych bezpośrednio do rodzin. Problem w tym, że wiele osób je przeocza lub zakłada, że się nie kwalifikują. W niektórych przypadkach utrata tylko jednego świadczenia może oznaczać pozostawienie tysięcy dolarów na stole.
Oto pięć strategii uznanych przez IRS, które rodziny powinny rozważyć przed złożeniem wniosku.
Strategia 1: Wykorzystaj maksymalnie ulgę podatkową na dziecko
Niewiele korzyści podatkowych jest ważniejszych dla rodzin niż ulga podatkowa na dziecko. Uprawnieni podatnicy mogą ubiegać się o kwotę do 2200 dolarów na każde kwalifikujące się dziecko w wieku poniżej 17 lat, co stanowi stałą podwyżkę, która weszła w życie w roku podatkowym 2025 na mocy ustawy One Big Beautiful Bill.
W przypadku niektórych gospodarstw domowych część kwoty kredytu podlega zwrotowi, co oznacza, że możesz zwiększyć kwotę zwrotu, nawet jeśli należny podatek jest niewielki.
Kto kwalifikuje się do ulgi podatkowej na dziecko Dziecko musi mieć mniej niż 17 lat na koniec roku podatkowego Dziecko musi mieć kwalifikujący się związek z podatnikiem, na przykład syn, córka lub pasierb Dziecko musi mieszkać z podatnikiem przez ponad połowę roku Obowiązują limity dochodów, a ulga zostanie wycofana w przypadku osób o wyższych dochodach Wspólna opieka i wielopokoleniowe gospodarstwa domowe są częstymi źródłami błędów
W przypadku rodzin z więcej niż jednym dzieckiem już sama ulga może znacznie obniżyć podatek.
Strategia 2: Wykorzystaj kredyt na opiekę nad dzieckiem i osobą niesamodzielną
Opieka nad dziećmi jest droga, a kodeks podatkowy zapewnia pewną ulgę rodzinom, które jej potrzebują do pracy. Dodatek na opiekę nad dzieckiem i osobą na utrzymaniu dotyczy kwalifikujących się wydatków, takich jak opieka dzienna, zajęcia pozaszkolne i, w niektórych przypadkach, opiekunowie domowi.
Więcej finansów osobistych:
Dlaczego sprzedaż dziecku domu za dolara może przynieść odwrotny skutek Elon Musk twierdzi, że nadchodzą „powszechne wysokie dochody” FTC, 21 stanów pozywa Ubera w związku z „podejrzanymi” opłatami za subskrypcję
Kredyt ten nie wymaga szczegółowych odliczeń i może stanowić zauważalną różnicę dla pracujących rodziców, którzy wydają dużą część swoich dochodów na opiekę.
Sposób obliczania kredytu Do obliczenia kredytu można wykorzystać do 3000 USD na jedną kwalifikującą się osobę Do 6000 USD na dwie lub więcej kwalifikujących się osób Procent wydatków, o które możesz się ubiegać, zależy od dochodów, przy czym osoby o niższych dochodach zazwyczaj otrzymują większe świadczenie Ulga dotyczy opieki nad kwalifikującymi się dziećmi i osobami dorosłymi pozostającymi na utrzymaniu Strategia 3: Zmniejsz dochód podlegający opodatkowaniu poprzez oszczędności emerytalne
Konta emerytalne pozostają jednym z najpewniejszych sposobów na zmniejszenie dochodu podlegającego opodatkowaniu przy jednoczesnym budowaniu długoterminowego bezpieczeństwa finansowego.
Składki na tradycyjne plany pracodawców, takie jak 401(k) i 403(b), zmniejszają płace podlegające opodatkowaniu, zanim w ogóle pojawią się na W-2. Tradycyjne składki na IRA również mogą podlegać odliczeniu, w zależności od dochodu i dostępności planu pracy.
Konta oszczędnościowe zdrowotne oferują dodatkową opcję, szczególnie dla rodzin zarejestrowanych w planach zdrowotnych z wysokimi odliczeniami. Osoby samozatrudnione mają jeszcze większą elastyczność dzięki SEP IRA i indywidualnym planom 401(k), które umożliwiają odliczenia w oparciu o procent dochodu netto z samozatrudnienia.
W przypadku gospodarstw domowych o niskich i średnich dochodach składki emerytalne mogą również odblokować Saver’s Credit, który oprócz samego odliczenia dodaje kolejną warstwę ulgi podatkowej.
Strategia 4: Tam, gdzie to konieczne, wykorzystaj ulgi podatkowe na edukację
Rodziny opłacające studia lub szkolenie zawodowe mogą kwalifikować się do ulg podatkowych związanych z edukacją. Ulga podatkowa American Opportunity może wynosić do 2500 dolarów na studenta przez pierwsze cztery lata studiów wyższych, a jej część może podlegać zwrotowi.
Zdjęcie: Oscar Wong z Getty Images
Kredyt za naukę przez całe życie ma szersze zastosowanie, włączając kursy podyplomowe i programy umiejętności zawodowych.
Inne korzyści edukacyjne do sprawdzenia Niektórzy kredytobiorcy mogą odliczyć odsetki zapłacone od kredytów studenckich bez wyszczególniania. Obowiązują limity dochodów i nie wszystkie pożyczki się kwalifikują. Ulga podatkowa American Opportunity wymaga, aby student był zapisany co najmniej na pół etatu. Kredyt za naukę przez całe życie nie ma ograniczeń co do liczby lat, o które można się ubiegać.
Łącznie korzyści te mogą znacząco zrekompensować koszty czesnego i powiązane wydatki ponoszone przez gospodarstwa domowe utrzymujące studentów.
Strategia 5: Ostrożnie wybieraj pomiędzy odliczeniem standardowym a wyszczególnieniem
Każdy podatnik staje przed tym samym podstawowym wyborem: skorzystać z odliczenia standardowego lub wyszczególnić odliczenia. Standardowe odliczenie jest wyższe niż dawniej, co oznacza, że wiele rodzin nie dokonuje już wyszczególnień.
Mimo to wyszczególnienie może mieć sens w przypadku gospodarstw domowych o znacznych wydatkach podlegających odliczeniu. Do najczęstszych wyszczególnionych odliczeń należą odsetki od kredytu hipotecznego, podatki stanowe i lokalne w granicach prawnych oraz datki na cele charytatywne.
Kiedy warto obliczyć szczegóły Kupiłeś dom i spłaciłeś znaczne odsetki od kredytu hipotecznego w ciągu roku Przekazałeś duże datki na cele charytatywne Poniosłeś znaczne, niezwrócone wydatki na leczenie, które przekroczyły próg Twojego dochodu Twoje łączne podatki stanowe i lokalne były bliskie lub wyższe od limitu odliczenia
Rodziny należące do którejkolwiek z tych kategorii muszą obliczać podatki w obie strony. Wybór wyższej opcji może skutkować znacznymi oszczędnościami.
Oszczędności podatkowe rzadko wynikają z niejasnych luk prawnych. Wynikają one ze zrozumienia, jakie odliczenia i ulgi już istnieją i prawidłowego ich zastosowania. W przypadku rodzin oznacza to często połączenie wielu strategii, a nie poleganie tylko na jednej.
Ponieważ wiele z tych świadczeń zależy od poziomu dochodów i sytuacji osobistej, profesjonalne doradztwo podatkowe lub niezawodne oprogramowanie podatkowe mogą pomóc Ci upewnić się, że nie przegapisz żadnej okazji. IRS okresowo publikuje wytyczne dotyczące tych przepisów w swoich Poradach podatkowych i oficjalnych publikacjach, a bycie na bieżąco może być jednym z najłatwiejszych sposobów uniknięcia płacenia więcej, niż to konieczne.
Powiązane: Wyjaśnienie podatków emerytalnych w Arizonie
