To sezon… nie wakacje, ale otwarta rekrutacja. Gdy rok dobiega końca, miliony amerykańskich pracowników wkrótce wybiorą świadczenia na rok 2026 i odpowiedzą na ważne pytania, takie jak „Co to jest odliczenie?”, „Co to jest świadczenie dla osób dojeżdżających do pracy?” lub „Czy powinienem wykupić dodatkowe ubezpieczenie na życie?”
Jednak Amerykanie dobrze by zrobili, gdyby przyjrzeli się dwóm innym często pomijanym korzyściom – Twojemu elastycznemu kontu wydatków (FSA) i Twojemu kontu oszczędnościowemu w służbie zdrowia (HSA) – i odłożyli na nie część swojej wypłaty na czas zadawania ważnych pytań. Dotyczy to pracowników w każdym wieku, nawet młodych ludzi, którzy mogą podejrzewać, że ich nie potrzebują.
Po co zawracać sobie głowę HSA lub FSA?
FSA i HSA to konta oszczędnościowe z ulgą podatkową, dostępne dla niektórych Amerykanów, choć z ograniczeniami. Oferują pracownikom sposób na zaoszczędzenie pieniędzy na wydatki związane ze zdrowiem, takie jak dopłaty, odliczenia, leki lub leki dostępne bez recepty.
Na pierwszy rzut oka może to nie wydawać się zbyt atrakcyjne, szczególnie młodszym Amerykanom. Jednak FSA i HSA można wykorzystać do szerszego zakresu proaktywnych wydatków na zdrowie, w tym monitorów kondycji (OURa, Whoop) i urządzeń (Theragun, Reathlete). Istnieje również rezerwa na wydatki socjalne; takie jak między innymi materace, oczyszczacze powietrza czy produkty do pielęgnacji skóry. W rzeczywistości Sika Health prowadzi listę ponad 2500 kwalifikujących się produktów, które kwalifikują się do wydatków FSA lub HSA.
Oznacza to, że jeśli spodziewasz się dużego wydatku, niezależnie od tego, czy będzie to kontrola, czy nawet zakup wellness, istnieje powód, aby rozważyć rozważenie FSA lub HSA. Należy tu zachować równowagę, którą zwykle można osiągnąć przy pomocy pomocnych osób z działu kadr Twojego pracodawcy. Jednak krótko omówimy, jak to działa:
Teraz albo nigdy (dla Twojego FSA)
Podczas otwartej rejestracji Amerykanie mogliby rozważyć wpłatę pieniędzy na swoje elastyczne konto oszczędnościowe, w skrócie FSA.
Konto to umożliwia pracownikom odłożenie co najmniej 3400 dolarów wolnych od podatku (w 2025 r.) na kwalifikujące się wydatki na opiekę zdrowotną z własnej kieszeni w danym roku. Są to pieniądze, które trzeba wydać w roku kalendarzowym, gdyż jedynie niewielka kwota (680 dolarów w 2025 r.) zostanie przeniesiona na rok następny.
W przypadku gospodarstw domowych z osobami na utrzymaniu korzystanie z opieki FSA na utrzymaniu może zwiększyć tę kwotę do 7500 USD na gospodarstwo domowe, co daje przestrzeń do planowania ze współmałżonkiem. Aby dowiedzieć się więcej na ten temat, rozważ rozmowę z działem kadr.
Jedną z największych zalet umowy FSA jest to, że wszystkie pieniądze zarezerwowane podczas otwartej rejestracji będą dostępne natychmiast w roku objętym planem. Oznacza to, że jeśli spodziewasz się w nadchodzących miesiącach ponieść duży, kwalifikowany wydatek, możesz po prostu odłożyć pieniądze już teraz i wydać je, kiedy tylko chcesz.
Ma to jednak dużą wadę: poza otwartą rejestracją istnieje bardzo ograniczony zestaw okoliczności, w których możesz zmienić swoje składki na FSA, w tym gdy rozpoczynasz nową pracę lub doświadczasz kwalifikującego wydarzenia życiowego (QLE).
Także: Uważaj na wyłączenia z zakresu HDHP
To „do” też jest tutaj ważne. Jeśli posiadasz plan zdrowotny podlegający wysokiemu odliczeniu (HDHP), Twoje oszczędności mogą być ograniczone. Podczas selekcji świadczeń zazwyczaj sprawdzane jest, czy posiadasz HDHP.
Ale to nie powód do zmartwień. Posiadanie HDHP, jak ma to miejsce w przypadku wielu Amerykanów, będzie po prostu oznaczać, że będziesz mieć elastyczne konto o ograniczonym przeznaczeniu, które może pokryć wydatki na dentystę i wzrok. Posiadanie HDHP odblokowuje także osobne konto, które może zapewnić korzyści.
HSA są wieczne (lub przynajmniej dziesięciolecia)
Bogaci Amerykanie uwielbiają swoje Roth 401(k) i indywidualne konta emerytalne, ale zaślepieni swoją miłością, czasami tracą inne ukochane, kwalifikowane konto: konto oszczędnościowe w zdrowiu, w skrócie HSA.
Dostępne tylko dla osób objętych planami zdrowotnymi podlegającymi wysokiemu odliczeniu (HDHP), konta HSA są jedynym kontem uprzywilejowanym podatkowo, które zapewnia potrójną korzyść podatkową: składki są przed opodatkowaniem, wzrost oszczędności jest wolny od podatku, a wypłaty są wolne od podatku (o ile dotyczą kwalifikowanych wydatków na opiekę zdrowotną).
Pracownicy mogą wpłacić 4400 dolarów (osoba samotna) lub 8750 dolarów (rodzina) na konto w 2026 r., które jest przenośne i należy do nich na zawsze. Specjalna składka wyrównawcza w wysokości 1000 USD może również zwiększyć limity składek po ukończeniu 55. roku życia na uprawnionego małżonka.
Błąd pieniężny HSA
W przeciwieństwie do FSA, będziesz wnosić niewielką część swojego wynagrodzenia, które będzie stopniowo dostępne, podobnie jak w przypadku 401 (k). Nie wygaśnie on jednak i możesz zmieniać swoje składki w dowolnym momencie. Będziesz mieć także możliwość wyboru, która firma będzie zarządzać Twoim HSA oraz w jaki sposób będzie on oszczędzany lub inwestowany.
Z tych powodów coraz więcej Amerykanów decyduje się na wykorzystanie HSA do inwestycji długoterminowych. Dane HealthEquity, jednego z największych administratorów planów HSA, wskazują, że w drugim kwartale 2025 r. liczba rachunków z inwestycjami wzrosła o 10% rok do roku. Nic dziwnego, że inwestycje w HSA stanowią prawie połowę zarządzanych przez nią aktywów.
Jak mogę używać obu?
Jeżeli posiadasz plan zdrowotny podlegający wysokiemu odliczeniu, możesz wpłacić pewną kwotę zarówno na FSA o ograniczonym przeznaczeniu (na przykład limit przeniesienia wynoszący 680 USD), jak i na HSA (do maksymalnej kwoty!), jeśli tak zdecydujesz.
Jeśli pieniądze nie byłyby problemem, możesz od razu odblokować dolary FSA na wydatki na wzrok lub dentystę, a HSA na wydatki medyczne (lub oszczędności w przyszłości).
Otrzymujesz dolary FSA teraz i dolary HSA na później. Każdy wygrywa, prawda?
Jednakże pieniądze są przedmiotem zainteresowania… cóż, w zasadzie wszystkich Amerykanów. Z tego powodu osoby posiadające plan zdrowotny podlegający wysokiemu odliczeniu mogą po prostu skupić się wyłącznie na swoim HSA; Idealnie, zanim uporządkujesz swoje IRA, ale nie zanim uporządkujesz swoją sytuację 401 (k).
„Jeśli Twój pracodawca oferuje rozsądną ofertę, w pierwszej kolejności wpłać składkę na kwotę 401(k) do poziomu, który maksymalizuje dopasowanie pracodawcy, a następnie zainwestuj w HSA” – powiedział Chris Byrd, starszy wiceprezes WEX. „HSA to jedyna opcja korzystna pod względem potrójnego opodatkowania, ale większość pracowników nie powinna rezygnować z dodatkowych pieniędzy pracodawcy wpłacanych na zasiłek 401(k).”.
Innymi słowy, jeśli Twoja firma wpłaca 4% Twoich składek na emeryturę 401(k) (lub inną kwalifikowaną emeryturę), wpłać 4% potrzebne do zarobienia kwoty równej. Następnie uzupełnij swoje oszczędności emerytalne składkami HSA i zainwestuj je w zdywersyfikowane aktywa, takie jak fundusze ETF lub obligacje.
Później te docenione aktywa można wydać na tę samą kategorię wydatków, o której mowa powyżej. Tylko, że w idealnym przypadku będziesz mieć o wiele więcej niż na początku.
