Dzięki wolnym od podatku pieniądzom na koncie oszczędnościowym można opłacić okulary lub badania lekarskie, a także łóżeczko dziecięce za 1700 dolarów lub internetowe warsztaty dla rodziców o wartości 300 dolarów.
Jednak tych samych dolarów nie można wykorzystać na opłacenie większości odżywek dla niemowląt, szczoteczek do zębów ani składek ubezpieczeniowych.
Prezydent Donald Trump i niektórzy Republikanie przedstawiają te ustawy jako alternatywę dla wygaśnięcia zwiększonych dotacji federalnych, które obniżyły płatności składek ubezpieczeniowych dla większości Amerykanów objętych ustawą o przystępnej cenie. Jednak prawne ograniczenia dotyczące tego, w jaki sposób HSA mogą i nie mogą być stosowane, rodzą pytania, czy rozszerzenie ich stosowania przyniesie korzyści głównie osobom o niskich dochodach, które korzystają z planów ACA.
Propozycje Republikanów pojawiają się po zmianie pod przewodnictwem Białego Domu mającej na celu rozszerzenie uprawnień HSA na większą liczbę osób zapisanych do ACA. Jedna grupa, która prawie na pewno by na tym skorzystała: szereg firm sprzedających drogie artykuły wellness, które można kupić za dolary wolne od podatku na rachunkach.
Nawet wśród popierających propozycje konserwatystów panuje także głęboki sceptycyzm, że rządowi federalnemu uda się dokonać tak istotnej zmiany polityki w ciągu zaledwie kilku tygodni. Zwiększone dotacje ACA wygasają z końcem roku, a Republikanie wciąż debatują między sobą, czy po prostu je przedłużyć.
„Plany zostały opracowane. Ustalono składki. Wiele osób już się zarejestrowało i dokonało wyboru” – ostrzegł senatorów 19 listopada Douglas Holtz-Eakin, prezes konserwatywnego zespołu doradców American Action Forum. „Kongres może niewiele zrobić, aby zmienić krajobraz”.
Plan Cassidy’ego
Dzięki rachunkom oszczędnościowym osoby, które płacą wysokie koszty własne na ubezpieczenie zdrowotne, mogą odłożyć wolne od podatku pieniądze na wydatki medyczne.
Przez dziesięciolecia Republikanie promowali te konta jako sposób na zaoszczędzenie pieniędzy na główne lub pojawiające się wydatki na leczenie bez wydawania większych pieniędzy z podatków federalnych na opiekę zdrowotną.
Najnowsze propozycje GOP opierałyby się na zmianie zawartej w ustawie Republikanów „Jedna wielka piękna ustawa”, dzięki której miliony kolejnych osób zarejestrowanych w ACA będą kwalifikować się do rachunków oszczędnościowych na cele zdrowotne. Od 1 stycznia osoby objęte najtańszym ubezpieczeniem Obamacare mogą otwierać konta HSA i wpłacać na nie składki.
Teraz Republikanie argumentują, że zamiast zwiększonych dotacji ACA w czasach pandemii lepiej byłoby, gdyby pacjenci otrzymywali pieniądze na pokrycie niektórych kosztów opieki zdrowotnej, w szczególności poprzez depozyty HSA.
Biały Dom nie przedstawił jeszcze formalnej propozycji, chociaż wstępne raporty sugerowały, że może ona obejmować składki na HSA, a także tymczasowe, bardziej restrykcyjne dotacje do składek.
Senator Bill Cassidy, republikanin z Luizjany, który przewodniczy Senackiej Komisji ds. Zdrowia, Edukacji, Pracy i Emerytur i który w przyszłym roku stoi w obliczu potencjalnie trudnej walki o reelekcję, zaproponował zasilenie HSA dolarami federalnymi wysyłanymi bezpośrednio do niektórych osób zapisanych do ACA.
„Amerykanie chcą, żeby coś przeszło, więc pozwólmy, żeby coś przeszło” – powiedział Cassidy 3 grudnia, ponownie przedstawiając swój plan dotyczący HSA. „Oddajmy władzę pacjentowi, a nie zyski firmie ubezpieczeniowej”.
Obiecał, że porozumienie będzie możliwe do osiągnięcia na czas, jeśli chodzi o zasięg w 2026 r.
Demokraci, których wsparcie Republikanie będą prawdopodobnie musieli uchwalić wszelkie środki dotyczące opieki zdrowotnej, szeroko skrytykowali idee GOP. Zamiast tego wzywają do przedłużenia zwiększonych dotacji, aby ograniczyć koszty składek dla większości z prawie 24 milionów Amerykanów zarejestrowanych na rynku ACA, czyli większej grupy niż 7,3 miliona osób, które według szacunków administracji Trumpa wkrótce będą kwalifikować się do HSA.
HSA „mogą być użytecznym narzędziem dla bardzo zamożnych ludzi” – powiedział senator Ron Wyden ze stanu Oregon, czołowy Demokrata w Senackiej Komisji Finansów. „Ale nie widzę w tym możliwości pełnego ubezpieczenia zdrowotnego”.
Kto może korzystać z HSA?
IRS nakłada ograniczenia na korzystanie z HSA, którymi zazwyczaj zarządzają banki lub towarzystwa ubezpieczeń zdrowotnych. Na początek, na rynku ACA, są one dostępne tylko dla tych, którzy mają plany ubezpieczenia zdrowotnego o najwyższym odliczeniu: plany brązowe i katastroficzne.
Istnieją ograniczenia dotyczące kwoty, jaką można wpłacić na konto w ciągu roku. W 2026 roku będzie to 4400 dolarów na osobę samotną i 8750 dolarów na rodzinę.
Elastyczne konta wydatków, czyli FSA, zwykle oferowane w ramach ubezpieczenia pracodawcy, działają podobnie, ale mają niższe limity oszczędności i nie mogą być odnawiane z roku na rok.
Prawo, na mocy którego ustanowiono HSA, zabrania wykorzystywania rachunków do opłacania składek ubezpieczeniowych, co oznacza, że bez przeglądu propozycje GOP raczej nie rozwiążą problemu: rosnących płatności składek. Przewiduje się, że osoby zapisane do programu Obamacare, które otrzymają dotacje, w przyszłym roku zapłacą średnio o 114% więcej z własnej kieszeni za swoje składki, pod warunkiem braku działań Kongresu.
Nawet przy obietnicy, że rząd wpłaci pieniądze na konto HSA, ludzie mogą w przyszłym roku zdecydować się na brak ubezpieczenia, gdy zobaczą koszty składek, powiedział Tom Buchmueller, profesor ekonomii na Uniwersytecie Michigan, który pracował w administracji Bidena.
„Ludzie, którzy pozostaną na rynku, będą co miesiąc płacić znacznie więcej” – powiedział. „To nie pomaga im w płaceniu miesięcznej składki”.
Inni, jak zauważył Buchmueller, mogą zostać zmuszeni do ograniczenia zakresu ubezpieczenia. Brązowe plany Obamacare wiążą się z najwyższymi kosztami bieżącymi.
Zainteresowanie urzędnika HHS
Konta oszczędnościowe mogą być wykorzystywane do płacenia za wiele rutynowych artykułów i usług medycznych, takich jak badania lekarskie i dentystyczne, a także wizyty na izbach przyjęć. W ostatnich latach rząd rozszerzył listę obowiązujących zakupów o produkty dostępne bez recepty, takie jak Tylenol i tampony.
Zakupy związane ze zdrowiem ogólnym, takie jak opłaty za zajęcia taneczne lub pływanie, są niedozwolone. Niedozwolone jest żadne jedzenie, członkostwo w siłowni ani suplementy, chyba że zostały przepisane przez lekarza ze względu na stan lub potrzeby medyczne.
Według Morningstar Amerykanie inwestują więcej na tych kontach w miarę wzrostu ich odliczeń ubezpieczeniowych. Ta firma zajmująca się badaniami inwestycyjnymi odkryła, że aktywa HSA wzrosły z 5 miliardów dolarów 20 lat temu do 146 miliardów dolarów w zeszłym roku. Prezydent George W. Bush podpisał w 2003 r. ustawę ustanawiającą rachunki oszczędnościowe, a Biały Dom obiecał wówczas, że „pomogą one większej liczbie amerykańskich rodzin w uzyskaniu potrzebnej im opieki zdrowotnej po cenie, na jaką mogą sobie pozwolić”.
Jak wynika z raportu opublikowanego we wrześniu przez bezpartyjne Biuro Odpowiedzialności Rządu, od tego czasu rachunki coraz częściej dotykają bogatszych białych Amerykanów, którzy są zdrowi i mają ubezpieczenie zdrowotne sponsorowane przez pracodawcę.
Teraz oczekuje się, że na te konta wpłynie jeszcze więcej pieniędzy dzięki One Big Beautiful Bill. Firmy zauważają rosnący rynek produktów zatwierdzonych przez HSA, a główni sprzedawcy detaliczni, tacy jak Amazon, Walmart i Target, rozwijają sklepy internetowe oferujące kwalifikujące się urządzenia, leki i materiały eksploatacyjne, które można kupić za pieniądze na koncie.
W ostatnich latach pojawiły się start-upy, których celem jest pomaganie ludziom w szybkim uzyskiwaniu zgody od dostawców usług medycznych na różne (czasem drogie) produkty, członkostwa lub usługi związane ze zdrowiem lub fitnessem.
Truemed, firma założona w 2022 r. przez Calleya Meansa, bliskiego współpracownika Sekretarza ds. Zdrowia i Opieki Społecznej Roberta F. Kennedy’ego Jr., stała się jednym z największych graczy na tym niszowym rynku.
Na przykład łaźnia lodowa z czerwonego cedru o wartości 9 000 dolarów i sauna z cykuty za 2000 dolarów można kupić za pośrednictwem Truemed za fundusze HSA. Podobnie jest z gondolą za 1700 dolarów, zaprojektowaną tak, aby automatycznie reagowała na płacz noworodka, delikatnie kołysząc go do snu.
Dyrektorzy firmy Truemed twierdzą, że ich najpopularniejszymi produktami są tańsze produkty fitness, obejmujące odważniki Kettlebell, suplementy, bieżnie i karnety na siłownię.
Means dołączył do Departamentu Zdrowia i Opieki Społecznej w listopadzie, po tym, jak na początku tego roku pracował w Białym Domu, gdzie pracował, gdy w lipcu Trump podpisał ustawę Jedna wielka piękna ustawa. Prawny radca prawny Truemed, Joe Vladeck, powiedział, że Means opuścił firmę w sierpniu.
Zapytana o potencjał Meansa w zakresie czerpania korzyści z rozszerzenia HSA na mocy prawa, rzeczniczka HHS Emily Hilliard stwierdziła w oświadczeniu, że „Calley Means nie odniesie osobiście korzyści finansowych z tej propozycji, ponieważ zbędzie swoją firmę, odkąd został zatrudniony w HHS jako starszy doradca ds. polityki żywnościowej i żywienia”.
Truemed jest spółką prywatną, nienotowaną na giełdzie i szczegóły dotyczące sposobu, w jaki Means będzie przebiegać w przypadku zbycia, nie zostały ujawnione.
