Źródło obrazu: Getty Images
Informacje o podatkach SIPP rzadko trafiają na pierwsze strony gazet. Ponieważ jednak dzisiaj jest 6 kwietnia, pierwszy dzień nowego roku podatkowego, pomyślałem, że to dobry moment, aby podkreślić jego atrakcje. Większość inwestorów pomyśli o Twoim nowym, błyszczącym limicie składek ISA na akcje i udziały, ale ulgi podatkowe SIPP doskonale to uzupełniają. Czy już czas zmienić nacisk?
Super podwyżka dla emerytur
Składki na ISA pochodzą z dochodu podlegającego opodatkowaniu, ale cały wzrost i dochody są wolne od uwagi HMRC. SIPP działają inaczej. Składki przyciągają początkową ulgę podatkową, zapewniając natychmiastowy zastrzyk, ale po pobraniu 25% kwoty ryczałtowej wolnej od podatku dalsze wypłaty mogą podlegać opodatkowaniu.
Ta ulga podatkowa jest kusząca. Inwestorzy mogą zaoszczędzić do 60 000 funtów rocznie, w zależności od swoich dochodów, a składki zwiększają się natychmiast dzięki obniżce podstawowej stawki podatku o 20%, aż do 72 000 funtów. Podatnicy stosujący wyższą stawkę podatku mogą ubiegać się o dodatkowe 20% lub 25% w swoim zeznaniu podatkowym.
Niewykorzystane prawa z poprzednich trzech lat mogą zostać przeniesione. Teoretycznie oznacza to, że za jednym razem można zainwestować do 240 000 funtów plus ulga podatkowa.
Należy pamiętać, że traktowanie podatkowe zależy od indywidualnej sytuacji każdego klienta i może ulec zmianie w przyszłości. Treść tego artykułu ma charakter wyłącznie informacyjny. Nie jest to porada podatkowa ani nie stanowi ona żadnego rodzaju porady podatkowej. Czytelnicy są odpowiedzialni za przeprowadzenie własnego badania due diligence i uzyskanie profesjonalnej porady przed podjęciem jakichkolwiek decyzji inwestycyjnych.
Niewielu będzie dysponowało taką sumą dodatkowych pieniędzy. Jednak konsekwentne ustanawianie SIPP rok po roku wraz z ISA w celu zrównoważenia traktowania podatkowego może w dalszym ciągu dawać rezultaty zmieniające wysokość emerytury.
Budowanie poważnego garnka
Załóżmy, że ktoś inwestuje 750 funtów miesięcznie, co daje sumę 9 000 funtów rocznie przez 30 lat. Jeśli ich pula będzie rosła w średnim tempie 8% rocznie, uzyskają 1,1 miliona funtów. Pamiętaj, że miesięczna składka w wysokości 750 funtów faktycznie kosztuje podatnika o wyższej stawce zaledwie 450 funtów po uwzględnieniu ulgi podatkowej.
Osiągnięcie siedmiu liczb wymaga dyscypliny, cierpliwości i chęci przetrwania zmienności rynku. Moim celem byłoby zbudowanie tego bogactwa poprzez zrównoważony portfel składający się głównie z akcji FTSE 100.
Jedną z nazw, która rzuca mi się w oczy, jest NatWest Group (LSE: NWG). Cieszył się dobrą passą, wzrost o 25% w ciągu ostatniego roku i imponujące 170% w ciągu pięciu lat. To dramatyczna zmiana dla banku niemal zmiażdżonego przez kryzys finansowy.
NatWest powrócił do całkowicie prywatnej własności, a dyrektor generalny Paul Thwaite koncentruje się na udoskonalaniu swojej podstawowej działalności bankowej w Wielkiej Brytanii, ulepszaniu usług cyfrowych i utrzymywaniu ścisłej kontroli kosztów. Wyższe stopy procentowe podniosły marże odsetkowe netto i zyski w całym sektorze. W 2025 r. zyski NatWest przed opodatkowaniem wzrosły o 24,4% do 7,7 miliarda funtów.
Duży zasób dochodów
Wielu spodziewało się obniżek stóp procentowych, aby zawęzić te marże w tym roku. Obecnie wydaje się, że wojna w Iranie i potencjalny szok energetyczny spowodują ponowny wzrost inflacji i stóp procentowych. Może to wspierać rentowność, ale może ograniczyć zadłużenie i pogorszyć jakość kredytów. Mogliśmy zobaczyć nowe wezwania do nałożenia na banki wyższego podatku od nadzwyczajnych zysków.
Wydaje się jednak, że w dużej mierze znajduje to odzwierciedlenie w niskiej wycenie. Akcje notowane są przy relacji ceny do zysku na poziomie mniejszym niż 8,5, a rentowność końcowa kształtuje się na spektakularnym poziomie 5,65%. Inwestorzy mogą rozważyć zakup z perspektywą długoterminową. Większa zmienność w nadchodzących dniach może zapewnić jeszcze lepszy punkt wejścia.
Nie każdy utworzy fundusz emerytalny o wartości miliona funtów, ale jest to interesująca kwota, do której warto dążyć. Widzę też o wiele więcej tanich, wysokowydajnych akcji FTSE 100, które warto już teraz rozważyć.
