Zwroty podatku są w tym sezonie składania wniosków średnio o około 775 dolarów wyższe w przypadku Amerykanów ubiegających się o nowe odliczenia na mocy ustawy One Big Beautiful Bill Act (OBBBA). To brzmi jak prawdziwa gratka.
Dyrektor wykonawczy IRS Frank Bisignano powiedział 5 marca przed komisją ds. środków i środków Izby Reprezentantów, że ponad cztery na 10 z około 55 milionów złożonych do tej pory zeznań uwzględnia co najmniej jedną z nowych ulg podatkowych, jak podaje „Newsweek”, oraz że zwroty dla tych osób składających wnioski są znacznie większe.
Według danych dotyczących sezonu składania wniosków IRS, średni zwrot środków wśród wszystkich podatników wyniósł na koniec lutego 3742 dolarów, czyli był o ponad 10% wyższy niż w tym samym punkcie w zeszłym roku.
Biały Dom nazwał rok 2026 największym w historii sezonem składania zeznań podatkowych, ale jest jeden problem, który łatwo przeoczyć.
Te dodatkowe pieniądze w ramach zwrotu nie stanowią premii rządowej; To są Twoje własne pieniądze, które są zwracane.
Wzrost o 775 dolarów jest realny, ale nie są to nowe pieniądze
Kiedy 4 lipca 2025 r. prezydent Donald Trump podpisał ustawę One Big Beautiful Bill Act (OBBBA), na mocy tej ustawy wprowadzono kilka nowych odliczeń ponad normę, z mocą wsteczną od 1 stycznia 2025 r.
Fundacja Podatkowa szacuje, że ustawa obniżyła podatek dochodowy od osób fizycznych do 2025 r. o około 129 miliardów dolarów.
Jednak w sierpniu 2025 r. IRS ujawnił, że nie będzie aktualizować tabel potrąceń pracodawców za rok podatkowy 2025. Decyzja ta oznaczała, że pracodawcy w dalszym ciągu pobierali federalny podatek dochodowy według starych, wyższych stawek przez cały rok, mimo że zgodnie z nowym prawem pracownicy mają teraz mniejsze zobowiązania.
Rezultatem jest klasyczny scenariusz nadpłaty. Twój pracodawca pobrał więcej, niż był faktycznie należny, a teraz IRS zwraca różnicę w formie zwrotu.
Planista finansowy Drew Powers of Powers Financial Group nazwał to „klasycznym przypadkiem nadpłaty” i powiedział Newsweekowi, że podatnicy, którzy aktywnie korygowali swoje potrącenie u źródła po przyjęciu ustawy, zobaczą mniejszy wzrost zwrotu.
Nowe odliczenia OBBBA powodują wyższe zwroty
Bisignano powiedział prawodawcom, że cztery odliczenia, wszystkie zgłoszone w nowym formularzu Załącznika 1-A, stanowią większość podwyżki zwrotu, zauważył tax@hand Deloitte. Według CNBC około 43% złożonych dotychczas deklaracji zawiera co najmniej jedno z tych rozstań.
Kluczowe odliczenia OBBBA dotyczące zwrotów za rok 2025 obejmują następujące elementy.
Potrącenie z wynagrodzenia za nadgodziny: Pracownicy mogą odliczyć premię z wynagrodzenia za nadgodziny do kwoty 12 500 USD w przypadku osób składających wnioski indywidualne (25 000 USD w przypadku osób składających wnioski wspólnie). Jak dotąd było to najczęściej zgłaszane nowe odliczenie. Potrącenie z premii dla seniorów: Podatnicy w wieku 65 lat lub starsi mogą ubiegać się o dodatkowe odliczenie w wysokości 6000 USD (12 000 USD w przypadku małżeństw, w przypadku których oboje się kwalifikują). Ta przerwa powoduje największy wzrost indywidualnych zwrotów, powiedział Bisignano. Będzie ono wycofywane począwszy od 75 000 USD MAGI dla osób składających wnioski indywidualne i 150 000 USD dla osób składających wnioski wspólnie. Potrącanie napiwków: Pracownicy mogą odliczyć do 25 000 dolarów kwalifikowanego dochodu z napiwków. Centrum Polityki Podatkowej szacuje, że z tego zwolnienia skorzysta od 5 do 10 milionów deklaracji. Odliczenie odsetek od pożyczki samochodowej: Nabywcy pojazdów wyprodukowanych w Ameryce mogą odliczyć do 10 000 USD kwalifikowanych odsetek od pożyczki, przy czym wycofywanie zaczyna się od 100 000 USD MAGI (200 000 USD dla osób składających wspólne wnioski).
IRS podaje, że głównymi beneficjentami tych nowych zwolnień są gospodarstwa domowe o skorygowanym dochodzie brutto mniejszym niż 100 000 dolarów.
Jeśli obecne tendencje się utrzymają, Bisignano powiedział, że średni wzrost zwrotu dla uprawnionych podatników może osiągnąć 1000 dolarów do końca sezonu podatkowego.
Większy zwrot podatku teraz może oznaczać mniejszą wypłatę później
To właśnie w tym przypadku większość pokrycia podwyżki o 775 dolarów nie jest wystarczająca. Większy zwrot nie oznacza, że zapłaciłeś ogólnie mniej podatków. Oznacza to, że udzieliłeś rządowi federalnemu nieoprocentowanej pożyczki na cały 2025 rok i teraz rząd zwróci Ci nadpłatę.
Kevin Thompson, dyrektor generalny 9i Capital Group, powiedział Newsweekowi, że podwyżka wynika częściowo z wyższego standardowego odliczenia i częściowo podlegającej zwrotowi ulgi podatkowej na dziecko, która obecnie wynosi 2200 dolarów na kwalifikujące się dziecko, z czego 1700 dolarów podlega zwrotowi.
Największe zyski odczują rodziny z dziećmi, ponieważ ulgi obniżają podatki dolar za dolar.
Ale prawdziwym problemem jest to, co dzieje się później. Począwszy od 2026 r. IRS będzie dostosowywać tabele potrąceń u źródła, aby odzwierciedlić obniżki podatków OBBBA. Oznacza to, że w przyszłości z każdej wypłaty będzie pobierana mniejsza suma pieniędzy.
Jeśli nic nie zrobisz i założysz, że w przyszłym roku zwrot będzie równie duży, możesz spotkać się z niespodzianką.
Co zmiany w podatku IRS oznaczają w praktyce
Weźmy pod uwagę pracownika, który w tym sezonie otrzymał zwrot w wysokości ponad 775 dolarów. Rozłożony na 26 dwutygodniowych okresów rozliczeniowych, to około 30 dolarów nadwyżki potrącanej na każdą wypłatę. Po zaktualizowaniu tabel potrąceń kwota 30 USD pojawi się na Twojej wypłacie zamiast zwrotu.
Twoje wynagrodzenie na rękę nieznacznie wzrasta, ale zwrot kosztów w przyszłym roku jest zmniejszony. Jeśli przyzwyczaiłeś się już do polegania na jednym dużym zwrocie rocznych wydatków, takich jak składki ubezpieczeniowe, podatki od nieruchomości lub spłata długów, zmiana może sprawić, że zabraknie Ci środków.
Nie wszyscy podatnicy otrzymają większy zwrot pieniędzy
Średnia 775 dolarów dotyczy tylko podatników, którzy ubiegają się o co najmniej jedno z nowych odliczeń OBBBA. Około 57% dotychczas złożonych zeznań, które nie uwzględniają Załącznika 1-A, nie mieści się w tej średniej.
Alex Beene, instruktor wiedzy finansowej na Uniwersytecie Tennessee w Martin, powiedział Newsweekowi, że osoby składające wnioski, które nie złożyły jeszcze zeznań, muszą sprostać oczekiwaniom. Część nowych zwolnień ogranicza się do określonych grup: pracowników pracujących w godzinach nadliczbowych, pracowników otrzymujących napiwki, seniorów i nabywców samochodów amerykańskich.
Więcej finansów osobistych:
Dlaczego sprzedaż dziecku domu za dolara może przynieść odwrotny skutek Elon Musk twierdzi, że nadchodzą „powszechne wysokie dochody” FTC, 21 stanów pozywa Ubera w związku z „podejrzanymi” opłatami za subskrypcję
Pracownicy nieotrzymujący napiwków w wieku poniżej 65 lat, którzy nie sfinansowali pojazdu wyprodukowanego w USA w 2025 r., prawdopodobnie nie będą kwalifikować się do żadnego z czterech odliczeń z Załącznika 1-A.
Ewentualny wzrost kwoty zwrotu będzie wynikał głównie z nieco wyższego standardowego odliczenia (15 750 USD w przypadku osób samotnych, 31 500 USD w przypadku wspólnego rozliczenia w związku małżeńskim) oraz rozszerzonej ulgi podatkowej na dziecko.
Gospodarstwa domowe o niskich dochodach, które już płacą niewielki federalny podatek dochodowy lub nie płacą go wcale, mogą odnotować jedynie skromne zyski. Jak podaje „News Nation Now”, powołując się na szacunki dyrektora ds. aktywów, podatnicy o niskich dochodach mogą otrzymać dodatkowy zwrot w wysokości mniej niż 100 dolarów.
Inflacja pochłonęła już dodatkowe pieniądze ze zwrotów podatków
Nawet w przypadku kwalifikujących się podatników średnie zarobki wynoszące 775 dolarów mogą nie być tak duże, jak się wydaje. Drew Powers of Powers Financial Group zwróciła na to uwagę bezpośrednio Newsweekowi: Chociaż większy zwrot pieniędzy jest mile widziany, większość Amerykanów uzna, że dodatkowa kwota została już zrekompensowana wyższymi cenami.
Inflacja spadła w stosunku do najwyższych poziomów z lat 2022–2023, ale ceny nie spadły. Koszty żywności, wydatki na mieszkanie i składki ubezpieczeniowe pozostają wysokie w porównaniu do trzech lat temu. Wzrost zwrotu kosztów o 775 dolarów przekłada się na siłę nabywczą wynoszącą około 64 dolarów miesięcznie, co jest liczbą znaczącą, ale mało prawdopodobne, aby zmieniła budżet rodzinny.
Thompson zauważył, że emeryci mogą stanowić wyjątek. Niektórzy seniorzy oszczędzają od 700 do 2100 dolarów na podatkach dzięki nowemu odliczeniu dla seniorów w wysokości 6000 dolarów, ulgi, która może zapewnić bardziej zauważalną ulgę w przypadku stałego dochodu.
Trzy kroki, które każdy podatnik powinien podjąć przed kolejnym sezonem podatkowym
IRS wyjaśnił, że tabele potrąceń są aktualizowane na rok 2026. To zmienia obliczenia dla każdego, kto w tym roku skorzystał z większego zwrotu.
Wykonaj te trzy kroki, aby wyprzedzić konkurencję.
Krok 1: Zaktualizuj teraz swój W-4
IRS zachęca wszystkich podatników do sprawdzenia swoich potrąceń po otrzymaniu zwrotu. Skorzystaj z kalkulatora potrąceń podatku IRS, aby sprawdzić, czy Twoje obecne potrącenie jest nadal odpowiednie w świetle nowych stawek.
Jeśli w 2025 r. znacznie zawyżono kwotę potrącenia, zmniejszenie kwoty potrącenia sprawi, że w Twojej kieszeni będzie więcej pieniędzy w każdym okresie rozliczeniowym, zamiast czekać na kwotę ryczałtową następnej wiosny.
Krok 2: Nie wydawaj zwrotu jako bonusu
Ponieważ zwrot ten jest zwrotem nadpłaconego podatku, a nie nowego dochodu, należy go odpowiednio potraktować. Doradcy finansowi konsekwentnie zalecają przeznaczanie nieoczekiwanych podwyżek spłat na wysokooprocentowane długi, oszczędności awaryjne lub składki emerytalne.
Jeśli zwykle otrzymujesz około 3000 dolarów, a w tym roku otrzymałeś 3775 dolarów, rozważ odłożenie tej różnicy 775 dolarów zamiast zawyżać swoje wydatki.
Krok 3: Sprawdź, czy faktycznie ubiegasz się o wszystkie kwalifikujące się odliczenia
Jeśli pracowałeś w nadgodzinach, otrzymywałeś napiwki, skończyłeś 65 lat lub sfinansowałeś samochód wyprodukowany w Ameryce w 2025 r., a Twój zwrot nie obejmuje Załącznika 1-A, być może zostawiasz pieniądze na stole.
Nowe odliczenia przekraczają granicę, co oznacza, że możesz się o nie ubiegać oprócz standardowego odliczenia. IRS opublikował często zadawane pytania dotyczące każdego przepisu, w tym odliczenia za nadgodziny (FS-2026-01). Jeśli złożyłeś już zeznanie bez ubiegania się o kwalifikujące się odliczenie, możesz złożyć poprawiony zwrot za pomocą formularza 1040-X.
Najszersze ryzyko, które większość podatników przeocza
Sezon zwrotów 2026 jest wyjątkowy, ponieważ łączy normalny cykl zwrotów z jednorazową korektą z mocą wsteczną do prawa uchwalonego w połowie roku. To się nie powtórzy.
Gdy tabele potrąceń dostosowują się do nowych stawek podatkowych, różnica między tym, co jest pobierane, a tym, co jest należne, zmniejsza się. Średnie zwroty powinny zbliżyć się do norm historycznych.
W przypadku osób składających dokumenty, które nie aktualizują swojego W-4, ryzyko działa w obie strony. Niektórzy mogą nie wstrzymać wystarczającej kwoty i czekać na saldo w kwietniu przyszłego roku. Inni mogą ponownie zawyżyć kwotę podatku, jeśli zdecydują się nie aktualizować swojej dokumentacji, dając rządowi kolejną nieoprocentowaną pożyczkę.
Wzrost zwrotów o 775 USD jest realny i mile widziany. Jest to jednak jednorazowe rozwiązanie, a nie powtarzalna korzyść. Wygrywają ci, którzy rozumieją, co naprawdę reprezentują pieniądze i odpowiednio planują.
Powiązane: Jak zamienić zwrot pieniędzy w postęp finansowy
