Dwóch członków zarządu Supermicro prowadzi wewnętrzne dochodzenie w następstwie federalnego aktu oskarżenia, w którym zarzuca się, że jeden ze współzałożycieli firmy zorganizował wysyłkę do Chin serwerów o wartości 2,5 miliarda dolarów wyposażonych w wysoko cenione procesory graficzne Nvidia z naruszeniem kontroli eksportu.
Niezależne dochodzenie wszczęto dwa lata po tym, jak niezależny dyrektor zarządu przeprowadził wcześniej dochodzenie w sprawie Supermicro i nie znalazł „żadnych dowodów na oszustwo lub niewłaściwe postępowanie ze strony kierownictwa lub zarządu”. Supermicro spotyka się z analizą ze strony inwestorów zaniepokojonych faktem, że problemy związane z przestrzeganiem przepisów i ryzyko utraty reputacji mogą mieć wpływ na jej relacje z producentem chipów o wartości 4 bilionów dolarów, firmą Nvidia, która dostarcza Supermicro chipy na potrzeby zamówień klientów.
Nowy dyrektor zarządu Scott Angel, który został mianowany niezależnym przewodniczącym zarządu, prowadzi najnowsze dochodzenie wraz z przewodniczącą komisji audytu Tally Liu, jak ogłosiła we wtorek spółka. Szczegóły śledztwa są skąpe, ale zarząd zatrudnił kancelarię prawną Munger, Tolles & Olson, aby doradzała niezależnym dyrektorom. Munger, Tolles zatrudnił firmę konsultingową AlixPartners, aby zdobyć wiedzę specjalistyczną w zakresie audytu i rachunkowości sądowej. Obie firmy będą współpracować z audytorem Supermicro, BDO USA, i „bezpośrednio zgłaszać swoje ustalenia” Angelowi i Liu, podała firma.
W zeszłym miesiącu Departament Sprawiedliwości oskarżył współzałożyciela Supermicro Yih-Shyana „Wally” Liawa i dwie inne osoby za rzekomy spisek w latach 2024 i 2025 mający na celu przekierowanie serwerów Supermicro do anonimowej firmy z Azji Południowo-Wschodniej jako przykrywki dla prawdziwych nabywców przebywających w Chinach. Liaw, Ruei-Tsang „Steven” Chang i Ting-Wei „Willy” Sun rzekomo zaaranżowali przechowywanie w magazynie tysięcy fałszywych replik serwerów, aby oszukać audytorów rządowych oskarżonych o sprawdzanie, czy technologia nie została wysłana w niepowołane ręce. Grupa rzekomo zorganizowała zespół w Azji Południowo-Wschodniej, aby skonfigurować tysiące fałszywych serwerów, a nawet zorganizować dla zespołu posiłki i transport vanem. Jak twierdzi akt oskarżenia, cała trójka dołożyła wszelkich starań, aby dokonać podstępu, obejmującego użycie suszarek do włosów do usunięcia etykiet z pojemników, które następnie ponownie przymocowano do tysięcy fałszywych replik serwerów.
W okresie wskazanym w akcie oskarżenia Liaw był członkiem zarządu i członkiem kadry kierowniczej wyższego szczebla. Był współzałożycielem firmy w 1993 roku wraz z dyrektorem generalnym i prezesem Charlesem Liangiem oraz żoną i współzałożycielką Lianga, Sarą Liu. (Supermicro potwierdziło, że Sara Liu nie jest spokrewniona z Tally Liu.) Supermicro nie zostało wymienione w akcie oskarżenia i twierdzi, że współpracuje z rządem.
Liaw przeszedł na emeryturę w lutym 2018 r. w następstwie trzeciego dochodzenia prowadzonego przez zarząd w związku z wycofaniem spółki z giełdy Nasdaq oraz dochodzenia SEC dotyczącego jego księgowości, które ostatecznie doprowadziło do ugody Supermicro z organami regulacyjnymi i zapłaty 17,5 mln dolarów. Następnie Liaw pełnił funkcję prezesa francuskiej firmy serwerowej 2CRSi od czerwca 2020 r. do kwietnia 2021 r., po czym w maju 2021 r. powrócił do Supermicro jako konsultant. W sierpniu 2022 r. został pełnoetatowym dyrektorem, a w grudniu 2023 r. został ponownie wybrany do zarządu. Zrezygnował z członkostwa w zarządzie 20 marca, dzień po aresztowaniu.
Według władz Liaw i Sun nie przyznają się do winy, a Chang pozostaje na wolności. Dyrektor generalny Supermicro Liang powiedział inwestorom, że firma sama padła ofiarą programu.
„Nasze wewnętrzne przeglądy i dochodzenia dotyczące niezależnych dyrektorów są prowadzone zgodnie z naszym zobowiązaniem do zapewnienia, że nasza technologia jest traktowana z zachowaniem najwyższego poziomu kontroli etycznej i prawnej” – stwierdził Liang we wtorkowym oświadczeniu.
Dochodzenie wewnętrzne przeprowadzone w 2024 r. nie wykazało dowodów na obejście kontroli wywozu
Supermicro ostatni raz przeprowadziło niezależne dochodzenie pod przewodnictwem zarządu w 2024 r. po niespodziewanej rezygnacji poprzedniego audytora, Ernst & Young, w trakcie audytu. W swoim piśmie z rezygnacją EY oświadczył, że nie może już ufać kierownictwu Supermicro.
Następnie Supermicro groziło usunięcie z giełdy Nasdaq z powodu niezłożenia w terminie zbadanych sprawozdań finansowych, a zarząd wyznaczył swojego (wówczas) najnowszego dyrektora, Susie Giordano, do pełnienia funkcji jednoosobowej specjalnej komisji do zbadania. Giordano w 2024 r. współpracował z kancelarią prawną Cooley i firmą zajmującą się księgowością kryminalistyczną Secretary Advisors. Giordano dokonał przeglądu ponownego zatrudniania pracowników, „którzy odeszli w 2018 r.” w następstwie dochodzenia z 2017 r., kwestii kontroli eksportu związanych z zapobieganiem sprzedaży lub przekierowaniu do krajów objętych ograniczeniami, a także bieżących praktyk w zakresie sprzedaży i uznawania przychodów pod koniec kwartału.
Komisja dokonała przeglądu 11 transakcji eksportowych i „nie znalazła żadnych dowodów sugerujących, że ktokolwiek w firmie próbował ominąć przepisy lub ograniczenia dotyczące kontroli eksportu lub że ktokolwiek w firmie był świadomy, że którykolwiek z jej produktów może zostać skierowany do zabronionego użytkownika końcowego lub lokalizacji”. Komisja nie zidentyfikowała produktów, które zostały sprzedane klientom rosyjskim lub wysłane do Rosji „z naruszeniem przepisów dotyczących kontroli eksportu lub sankcji obowiązujących w momencie wysyłki produktów”. W ujawnieniach inwestorom informacji na temat dochodzenia z 2024 r. nie wspomniano o Chinach.
Na podstawie wyników tego niezależnego dochodzenia komisja ustaliła, że dyrektora finansowego Supermicro, Davida Weiganda, należy zastąpić „nowym dyrektorem finansowym z dużym doświadczeniem w pracy na stanowisku starszego specjalisty ds. finansów w dużej spółce publicznej”. Weigand pozostaje dyrektorem finansowym. Inne rekomendacje komisji dotyczyły powołania głównego radcy prawnego oraz rozbudowy działu prawnego, powołania dyrektora ds. zgodności i głównego księgowego.
Wraz z ostatnim dochodzeniem zarządu Supermicro ogłosiło również, że rozpoczęło wewnętrzny przegląd swojego programu zgodności z przepisami w zakresie handlu światowego, pod przewodnictwem głównego radcy prawnego Yitai Hu. Jak podała spółka, wszystkie ustalenia zostaną zgłoszone bezpośrednio niezależnym dyrektorom zarządu.
Angel dołączył do zarządu w marcu 2025 r., po 37 latach pracy w audycie i atestowaniu w Deloitte, w tym ponad dwudziestu latach w Dolinie Krzemowej. Liu dołączył do zarządu w 2019 r. po przejściu na emeryturę ze stanowiska dyrektora generalnego firmy Wintec Industries zajmującej się rozwiązaniami dla łańcucha dostaw.
