Hawaje często pojawiają się na listach najdroższych miejsc na emeryturę.
Jednak bliższe spojrzenie na kodeks podatkowy ujawnia bardziej zniuansowaną historię, powiedział w niedawnym wywiadzie Abel Soares III, CPA/PFS, CFP, dyrektor generalny Hui Malama Advisors na Hawajach.
Według Soaresa, który jest także członkiem grupy zadaniowej PFP Champions przy Amerykańskim Instytucie CPA, stanowe stawki podatku dochodowego (sięgające prawie 11%) należą do najwyższych w kraju.
Emeryci mogą jednak nie odczuć pełnego wpływu. Świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych nie podlegają opodatkowaniu. Wiele świadczeń emerytalnych jest traktowanych korzystnie. A podatki od nieruchomości są niższe niż w wielu stanach kontynentalnych.
Poniżej znajduje się zapis wywiadu z Soaresem, zredagowany dla przejrzystości i zwięzłości.
Zrozumienie krajobrazu podatkowego Hawajów dla emerytów
Robert Powell: Hawaje nie są tanim miejscem na emeryturę, ale ich struktura podatkowa oferuje znaczne kompromisy. Dołącza do nas Abel Soares III, aby omówić tę kwestię. Abel, witaj.
Abel Soares III: Aloha, i dziękuję za zaproszenie.
Podatki dochodowe: wysokie stawki, ale kontekst ma znaczenie
Powell: Tak jak to robiliśmy w poprzednich rozmowach na temat stanowych systemów podatkowych, zacznijmy od podatków dochodowych. Co powinni wiedzieć emeryci?
Soares: Na Hawajach obowiązuje progresywny system podatku dochodowego, którego stawka wynosi od około 1,4% do prawie 11%. To plasuje go w czołówce kraju. Ważne jest jednak, aby patrzeć na podatki ogółem, a nie tylko podatki dochodowe. Obejmuje to podatki od sprzedaży i inne czynniki, które mogą mieć wpływ na całkowitą opłatę.
Ubezpieczenia społeczne i emerytury
Powell: Emeryci mogą nie odczuć pełnego wpływu tych stawek. Porozmawiajmy o ZUS.
Soares: Świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych nie są opodatkowane na poziomie stanu na Hawajach. Jeśli jest to Twoje jedyne źródło dochodu, prawdopodobnie nie będziesz musiał płacić stanowego podatku dochodowego.
W niektórych przypadkach dotyczy to także emerytur. Niektóre prywatne emerytury mogą być traktowane korzystnie. Emerytury wojskowe nie podlegają opodatkowaniu, zwolnione są także renty inwalidzkie.
Ulgi podatkowe dla seniorów i możliwości planowania
Powell: Istnieją również wyjątki dla seniorów, prawda?
Soares: Tak. Osoby starsze mogą otrzymać częściowe wyłączenie z dochodów emerytalnych. Dokładna kwota zależy od indywidualnych okoliczności, dlatego ważne jest, aby współpracować z doradcą podatkowym.
Należy również wziąć pod uwagę progi dochodowe. Wraz ze wzrostem dochodów niektóre świadczenia mogą zostać wycofane, podobnie jak w systemie federalnym.
Strategia konta emerytalnego
Powell: A co z planowaniem możliwości przed przeprowadzką?
Soares: Pomocne mogą być składki na konta emerytalne po opodatkowaniu. Jeśli zapłaciłeś już podatki od tych składek, wypłaty na emeryturze zazwyczaj nie podlegają podatkom.
Dotyczy to ogólnie kont IRA i 401 (k). Jest to również istotne dla osób stosujących strategie wcześniejszego przechodzenia na emeryturę. Kluczowe znaczenie ma zarządzanie przepływami pieniężnymi i unikanie nagłego wzrostu dochodu podlegającego opodatkowaniu (co często nazywamy „zdarzeniami progowymi”).
Koszty mieszkania również odgrywają rolę. Ceny domów na Hawajach zazwyczaj wahają się od 900 000 do 1 miliona dolarów lub więcej, zwłaszcza na Oahu. Limit odliczeń odsetek od kredytu hipotecznego, obecnie powiązany z ustawą o obniżkach podatków i zatrudnieniu, może ograniczać odliczenia w przypadku niektórych właścicieli domów.
Podatki od nieruchomości: niższe niż w wielu stanach
Powell: Przejdźmy do podatków od nieruchomości.
Soares: Hawaje oferują zwolnienie z podatku dla gospodarstw domowych, które zmniejsza podlegającą opodatkowaniu wartość głównego miejsca zamieszkania o około 100 000 dolarów.
Na przykład dom o wartości 1 miliona dolarów może być opodatkowany tak, jakby był wart 900 000 dolarów. Same stawki podatku od nieruchomości są stosunkowo niskie. Właściciel domu może płacić od 3000 do 4000 dolarów rocznie za nieruchomość o wartości 1 miliona dolarów.
Istnieją dodatkowe świadczenia dla emerytów wojskowych, w tym w niektórych przypadkach pełne zwolnienia dla osób ze 100% stopniem niepełnosprawności.
Ogólny podatek akcyzowy: szerszy niż podatek obrotowy
Powell: A co z podatkami od sprzedaży i podobnymi opłatami?
Soares: Na Hawajach zamiast tradycyjnego podatku od sprzedaży obowiązuje ogólny podatek akcyzowy (GET). Dotyczy to zarówno towarów, jak i usług.
Stawka podstawowa wynosi około 4,5%, chociaż może wydawać się wyższa (około 4,712%) ze względu na sposób jej przenoszenia na konsumentów. W przeciwieństwie do większości stanów, usługi takie jak doradztwo finansowe lub sporządzanie zeznań podatkowych podlegają temu podatkowi.
Ogólny obraz: zrównoważony system
Powell: Podsumowując, Hawaje mogą nie być tak drogie finansowo, jak się wydaje na pierwszy rzut oka?
Soares: Zgadza się. Chociaż stawki podatku dochodowego są wyższe, rekompensują to inne czynniki. Podatki od nieruchomości są stosunkowo niskie, a GET – umiarkowane.
W przeciwieństwie do stanów takich jak Pensylwania, Hawaje nie nakładają lokalnych podatków dochodowych. W porównaniu do stanów takich jak Teksas czy Floryda, które w dużym stopniu opierają się na podatkach od nieruchomości, całościowy system Hawajów można uznać za umiarkowany, patrząc całościowo.
Skoncentruj się na swojej sytuacji
Powell: O czym powinni pamiętać emeryci?
Soares: Skoncentruj się na swojej indywidualnej sytuacji. Jeśli nadal masz dochód (z firmy lub z innych źródeł), Twój obraz podatkowy ulegnie zmianie.
Istnieją również wyjątki, takie jak niestosowanie GET do niektórych dochodów spoza stanu. Ponieważ przepisy są bardzo zróżnicowane, niezbędna jest współpraca z doradcą finansowym lub doradcą podatkowym.
