Jeffrey Snyder z Broadcast Retirement Network omawia z Brucem Harringtonem i Kate Blake z Pentegra Retirement Services, w jaki sposób pracodawcy mogą wykorzystać plany emerytalne oparte na saldzie gotówkowym w celu uzupełnienia istniejącej strategii emerytalnej.
Jeffrey Snyder, nadawcza sieć emerytalna
Cóż, dołączają do mnie teraz Bruce Harrington i Kate Blake, oboje z Pentagra Retirement Services. Bruce, miło cię znowu widzieć. Kate, miło cię poznać.
Kate Blake, Dział Usług Emerytalnych Pentegra
Dziękuję bardzo za zaproszenie.
Jeffrey Snyder, nadawcza sieć emerytalna
Więc cię nie wykopiemy, Bruce. Wygląda na to, że nie możesz się doczekać powrotu. To dobrze, nie znosimy tracić gości, chociaż nigdy nie straciliśmy żadnego gościa.
Dzisiaj porozmawiamy o planach salda gotówkowego, chłopaki. Jest to obszar, w którym Pentagra ma głęboką wiedzę instytucjonalną i trochę się w to zagłębimy. Ale Bruce, chcę zacząć od ciebie.
Porozmawiajmy tutaj o podstawach. Co to jest plan salda gotówkowego? Chyba wiem, ale wiem, że mi powiesz.
Bruce Harrington, usługi emerytalne Pentegra
Tak, pomyśl o tym jako o hybrydzie planu określonych świadczeń i planu 401 tys. Zatem uczestnicy mogą zobaczyć hipotetyczną wartość tak, jak w przypadku 401 tys., ale otrzymują założenia aktuarialne i korzyści związane ze składką pracodawcy oraz, w razie potrzeby, udziałem w rynku. Jest więc lepszy świat pomiędzy planem DB, który prawdopodobnie mieli nasi rodzice, a bardziej aktualnym planem 401k lub DC.
Jeffrey Snyder, nadawcza sieć emerytalna
Tak, i Kate, to nie musi być wszystko albo nic. Bruce mówił o tym, że jest to coś w rodzaju planu DB lub planu emerytalnego, ale także planu kwalifikowanego. Można mieć jedno i drugie, można je ze sobą zintegrować.
Kate Blake, Dział Usług Emerytalnych Pentegra
Można i często to widzimy. Plany salda gotówkowego naprawdę rzadko, szczególnie dzisiaj, działają w izolacji. I zazwyczaj widzimy dokładnie to, co właśnie opisałeś.
Przyjrzymy się planowi w stylu 401k, którego celem jest zapewnienie udziału w zyskach. Następnie przyjrzymy się dodatkowo planowi salda gotówkowego. Umożliwia to osiągnięcie maksymalnej składki pracowniczej wynoszącej 24 500 USD w 2026 r.
Następnie umożliwia wykorzystanie tego wkładu w zysk, aby osiągnąć roczny limit 72 000 USD w ramach planu w stylu DC. Ale w rzeczywistości w nałożeniu salda gotówkowego widzimy tę władzę, ponieważ pozwala nam przyspieszyć oszczędzanie na emeryturę poprzez wykorzystanie limitów, które są wyrażone nieco inaczej po stronie DB, gdzie możemy wpłacać składki, które uwzględniają czyjś wiek i przewidywane świadczenia emerytalne. Kiedy weźmiemy to wszystko razem, daje nam to znacznie większe możliwości odliczenia składki dla właścicieli i kluczowej kadry kierowniczej, zapewniając jednocześnie podstawowy poziom świadczeń w formie udziału w zyskach dla szerszej populacji pracowników.
Jeffrey Snyder, nadawcza sieć emerytalna
Tak, Kate, podoba mi się, że użyłaś słowa „turbosprężarka”. Jednym z moich ulubionych samochodów jest Porsche 930 Turbo. Nie żebym było mnie na to stać, ale dorastałem, kochając egzotyczne samochody.
To świetny samochód. Ale Bruce, mam na myśli możliwość przyspieszenia przechodzenia pracowników na emeryturę jest bardzo ważna w dzisiejszym świecie, w którym żyjemy dłużej i więcej pracujemy. Chcesz mieć dużo oszczędności.
Kiedy więc pomyślisz o pracodawcach, którzy mogą być zainteresowani tego typu usługami, z braku lepszego określenia nazwiem to projektowaniem planu, ale masz wbudowane saldo gotówkowe i kwalifikowany plan, 401 tys. Jaki pracodawca poważnie by to wziął pod uwagę?
Bruce Harrington, usługi emerytalne Pentegra
Tak, z formalnego punktu widzenia nie ma żadnych wyjątków, ale konstrukcja tego planu sprawdza się bardzo dobrze w przypadku firm świadczących usługi profesjonalne. Pomyśl o lekarzach, prawnikach, konsultantach, architektach i zazwyczaj mniejszych firmach, ale nie musi tak być. Firmy ze stabilnym przepływem środków pieniężnych, firmy, które są skłonne zobowiązać się do gwarantowanego wkładu na kilka lat.
Często widzimy pracodawców w wieku około 40–40 lat, którzy tak naprawdę nie oszczędzali zbyt wiele na emeryturę. I są na takim etapie życia, że zdają sobie sprawę, że ważna jest emerytura, ważne jest odliczenie podatku. Zatem, jak pokazała Kate, możesz bardzo szybko zaoszczędzić dużo pieniędzy.
I średnio widzimy plany salda gotówkowego, które zazwyczaj trwają około 10 lat, prawda? Dostają finansowanie, finansowanie, turbodoładowanie, a następnie przechodzą do etapu płatności. To wszystko są tylko ogólniki, ale to typowa sytuacja.
A CPA je uwielbiają, ponieważ pomagają CPA zapewnić wiele korzyści firmie, pracodawcy i uzyskać naprawdę dużą ulgę podatkową. Więc to jest typ firm, które zazwyczaj widzimy.
Jeffrey Snyder, nadawcza sieć emerytalna
Tak, rozumiem, dlaczego CPA tak się zachowują. To znaczy, wiesz, chcę móc zwiększyć twoje zyski. To znaczy, to miła korzyść.
Porozmawiajmy o stawkach. Kate, opłaty to ważny temat w branży emerytur i świadczeń. Czy te plany, plany salda gotówkowego, są drogie w przygotowaniu?
Rozmawialiśmy trochę o składkach, które być może trzeba będzie uiścić, ale czy są one kosztowne administracyjnie dla pracodawcy?
Kate Blake, Dział Usług Emerytalnych Pentegra
Zazwyczaj plan salda gotówkowego będzie nieco droższy i będzie wymagał nieco więcej pracy niż podstawowy projekt planu. Pracując z tymi pracodawcami, należy jednak wziąć pod uwagę, jakie korzyści otrzymujesz w zakresie możliwości odliczeń i możliwości naliczania świadczeń. To właśnie naprawdę dostajesz za ten wydatek i nieco bardziej pracochłonny charakter tych planów.
Koszty te, żeby trochę zilustrować, mogą obejmować takie rzeczy, jak minimalne wymagane składki, które są wymienione w rocznym raporcie z wyceny, składka PBGC, jeśli ma to zastosowanie, istnieją pewne wyjątki dla małych firm oraz wszelkie bieżące prace aktuarialne, administracja i testy zgodności, chociaż zobaczysz to również w swoich planach w stylu 401k.
Jeffrey Snyder, nadawcza sieć emerytalna
A jeśli masz oba, powiedzmy, że masz rejestratora, takiego jak Pentagra lub innego rejestratora, nazwę go rejestratorem A, masz kwalifikowany plan 401 tys. i wbudowany plan salda gotówkowego. Czy istnieje efekt skali, Kate?
Kate Blake, Dział Usług Emerytalnych Pentegra
Tak, absolutnie, w zależności od dostawcy, z którym współpracujesz. Jeśli jest to sytuacja obejmująca wiele planów, zawsze warto omówić tę kwestię na etapie projektowania planu lub fazy tworzenia nowego planu. Opierając się na tym, co właśnie powiedziałeś, istnieje również kilka kwestii dotyczących projektu planu i harmonogramu planowania w przypadku pracy w strukturze planu mieszanego, które należy również omówić w czasie konfiguracji.
Jeffrey Snyder, nadawcza sieć emerytalna
Więc Bruce, słuchając ciebie i Kate, jak rozmawiacie o zaletach, myślę, że plan salda gotówkowego ma bardzo niewiele wad, więc wygląda na to, że ma wiele zalet. Porozmawiajmy o naszych przyjaciołach ze społeczności doradczej. Brzmi to jak naprawdę dobra wartość dodana lub szansa dla nich na wniesienie czegoś poza tym, co już robią w swojej praktyce.
Czy mam rację?
Bruce Harrington, usługi emerytalne Pentegra
Czy jesteś. A więc kilka rzeczy. Po pierwsze, pomaga doradcy finansowemu wynieść się na zaufanego doradcę i niemal stratega emerytalnego dla tego typu firm.
Oferują coś, o czym przeciętny doradca by nie pomyślał ani nie zaoferował. Mówimy o korzyściach podatkowych, możliwości bardzo szybkiego zaoszczędzenia dużej ilości pieniędzy. Jest to również świetna okazja dla doradcy, aby zapewnić wartość swoim partnerom CPA, ponieważ ponownie CPA chcą maksymalizować ulgi podatkowe i świadczenia, a doradca może im to zaoferować.
Wielu doradców oferuje również zarządzanie inwestycjami stojące za tymi planami. Jest to zatem kolejna rezerwa pieniędzy, którą mogą bardzo efektywnie zarządzać w przypadku małej firmy. To nie może być żadna inwestycja na świecie, prawda?
Trzeba więc odnieść się do założeń aktuarialnych, o których wspomniała Kate, ale to świetny sposób, aby otworzyć drzwi. Cały czas prowadzimy seminaria na temat salda gotówkowego i edukujemy ludzi zarówno na temat doradców, jak i sponsorów planu, jak działają i jakie są korzyści. I tak naprawdę jedyną dużą wadą jest to, że trzeba być przygotowanym na wniesienie tego wkładu przez pewien okres czasu, prawda?
To nie jest coś, co chcesz zatrzymać i zacząć rok po roku. Dlatego jest to świetny sposób na otwarcie drzwi.
Jeffrey Snyder, nadawcza sieć emerytalna
Tak, przepraszam, nie chciałem przeszkadzać Bruce’owi. Chciałem powiedzieć, że trzeba opłacać składki na program określonych składek. Więc jeśli to robisz, może będzie to trochę więcej pieniędzy, ale znowu, wyższa produktywność, jest wiele dobrych wyników. Rozmawialiśmy o dobrej kondycji finansowej z Tobą i innymi ludźmi.
Bardzo ważne jest, aby mieć pewność, że Twoi pracownicy mają zapewnione odpowiednie świadczenia i są dostosowani tak, aby zapewnić produktywność. Bruce, będziemy musieli to zrobić, Bruce i Kate, będziemy musieli to tak zostawić. Wspaniale jest widzieć was oboje.
I spójrz, mamy nadzieję, że wkrótce wrócisz do programu.
Bruce Harrington, usługi emerytalne Pentegra
Bardzo dobrze, dzięki Jeff.
Kate Blake, Dział Usług Emerytalnych Pentegra
Dziękuję.
