Dla wielu Amerykanów zbliżających się do emerytury Nowy Jork jest często odrzucany jako zbyt drogi, aby go wziąć pod uwagę. Wysokie podatki, wysokie koszty i reputacja firmy skomplikowanej kierują emerytów do stanów o niższych podatkach, takich jak Floryda.
Jednak to założenie nie zawsze się sprawdza, stwierdziła w wywiadzie Marianela Collado, CPA/PFS, dyrektor generalna Tobias Financial Advisors.
Poniżej znajduje się zapis tego wywiadu z Collado, który jest także członkiem Komitetu PFP i Grupy Roboczej Mistrzów PFP Amerykańskiego Instytutu CPA, zredagowany dla zwięzłości i przejrzystości.
Zagadnienia dotyczące stylu życia na emeryturze
Robert Powell: Czy planujesz przejść na emeryturę do Nowego Jorku? Aby ze mną o tym porozmawiać, jest Marianela Collado. Jest dyrektorem generalnym Tobias Financial Advisors na Florydzie. Jest także członkiem Komisji Planowania Finansów Osobistych Amerykańskiego Instytutu CPA, a także Grupy Roboczej PFP Champions. Marianelko, witaj.
Marianela Collado, CPA/PFS: Dziękuję, Bob. Dziękuję bardzo za zaproszenie.
Powell: Z przyjemnością. Zacznijmy od tego, co ludzie powinni wiedzieć na temat pobytu w Nowym Jorku w celu przejścia na emeryturę lub przeprowadzki.
Collado: Absolutnie. Ponieważ urodziłem się i wychowałem w Nowym Jorku, myślę, że nie zawsze cieszy się on uznaniem, na jakie zasługuje, jako miejsce wypoczynku na emeryturze. Z punktu widzenia stylu życia Nowy Jork oferuje wiele. Istnieje możliwość poruszania się pieszo, duży transport publiczny i silne poczucie wspólnoty.
Zawsze jest coś do zrobienia. Pory roku się zmieniają i chociaż zimy mogą być mroźne, nie są tak ekstremalne jak w innych częściach kraju. Oferuje równowagę pomiędzy klimatem i aktywnym trybem życia. Jeśli spojrzeć na badania dotyczące długowieczności, ludzie zazwyczaj żyją dłużej, jeśli pozostają aktywni i mają kontakty społeczne. Nowy Jork daje taką możliwość.
Powell: W Nowym Jorku nigdy nie jest nudno.
Kolado: Dokładnie. To miasto, które nigdy nie śpi. Teatry, parki, restauracje i różnorodna kuchnia przyczyniają się do tętniącego życiem stylu życia. A poza Nowym Jorkiem są miejsca takie jak Finger Lakes i Adirondacks. Państwo oferuje szeroką gamę doświadczeń.
Jak Nowy Jork opodatkowuje dochody emerytalne
Powell: Przejdźmy do podatków, zaczynając od podatków dochodowych.
Collado: W Nowym Jorku obowiązuje stanowy podatek dochodowy i ludzie często porównują go do stanów takich jak Floryda, które go nie mają. Jednak obciążenia podatkowe w Nowym Jorku nie zawsze są tak duże, jak się wydaje, szczególnie w przypadku emerytów.
Istnieje kilka korzyści. ZUS jest całkowicie zwolniony. Emerytury rządowe są całkowicie zwolnione. W przypadku prywatnych emerytur oraz świadczeń 401(k) i IRA emeryci otrzymują zwolnienie w wysokości 20 000 dolarów.
Istnieją również odliczenia w przypadku składek na plany 529, do kwoty 10 000 USD w przypadku małżeństw składających wspólnie. Nowy Jork wdrożył środki mające pomóc zrównoważyć federalne, stanowe i lokalne limity odliczeń podatkowych.
Patrząc całościowo, obciążenia podatkowe mogą być bardziej neutralne w porównaniu do innych stanów. Dlatego ważne jest, aby zamiast zakładać, robić prognozy.
Powell: I to porównanie często uwzględnia Florydę.
Kolado: Dokładnie. Chociaż na Florydzie nie ma podatku dochodowego, mogą wiązać się z wyższymi kosztami ubezpieczenia nieruchomości. Zatem nawet jeśli unikniesz podatku dochodowego, możesz zapłacić więcej gdzie indziej. Ważne jest, aby przeanalizować całkowity obraz finansowy.
Strategie podatkowe i dochodowe z inwestycji
Powell: Co emeryci powinni wiedzieć o dochodach odsetkowych z inwestycji?
Collado: Budowa portfela ma znaczenie. W przypadku mieszkańców Nowego Jorku obligacje komunalne wyemitowane przez Nowy Jork są zwolnione ze stanowego podatku dochodowego. Dochody skarbu USA są również wyłączone z dochodu podlegającego opodatkowaniu w Nowym Jorku.
Jednakże odsetki od obligacji wyemitowanych przez inne stany podlegają opodatkowaniu w Nowym Jorku. Dlatego też lokalizacja i dobór aktywów może mieć istotny wpływ na dochód po opodatkowaniu.
Programy ulg w podatku od nieruchomości
Powell: A co z podatkami od nieruchomości i programami takimi jak STAR?
Collado: Nowy Jork oferuje kilka programów ulg w podatku od nieruchomości. Uprawnieni właściciele domów mogą otrzymać zwolnienia, które zmniejszają wartość podlegającą opodatkowaniu ich nieruchomości, czasami nawet o 50%.
Seniorom o niskich dochodach przysługują dodatkowe świadczenia, w zależności od progów kwalifikowalności. Programy te mogą znacznie zmniejszyć całkowite obciążenie podatkiem od nieruchomości.
Zalety opieki zdrowotnej w Nowym Jorku
Powell: Opieka zdrowotna w Nowym Jorku ma także wyjątkową zaletę związaną z polityką Medigap.
Collado: Tak, i to jest często pomijane. Nowy Jork jest jednym z zaledwie dwóch stanów, obok Massachusetts, które umożliwiają zmianę planów Medigap bez ubezpieczenia medycznego.
Ta elastyczność jest cenna, ponieważ wraz ze zmianami stanu zdrowia nie jesteś ograniczony do pierwotnego planu. W wielu innych stanach zmiana planów może wymagać subskrypcji lub wiązać się z wyższymi kosztami.
Podatki od nieruchomości i wyzwania związane z planowaniem
Powell: Porozmawiajmy o podatkach od nieruchomości.
Collado: W tym miejscu Nowy Jork może stanowić wyzwanie, szczególnie dla zamożnych osób. Federalne zwolnienie z podatku od nieruchomości wynosi około 15 milionów dolarów na osobę, ale zwolnienie w Nowym Jorku wynosi około 7 milionów dolarów.
W Nowym Jorku znajduje się także tzw. „klif”. Jeżeli Twój majątek przekracza około 105% kwoty zwolnienia, opodatkowaniu podlega cały majątek, a nie tylko jego nadwyżka.
Ponadto Nowy Jork nie pozwala na przenoszenie danych między małżonkami. Jeśli jeden z małżonków nie skorzysta ze zwolnienia, traci je. Dlatego planowanie nieruchomości jest szczególnie ważne.
Najwyższa stawka podatku od nieruchomości w Nowym Jorku wynosi około 16% i strategie planowania powinny uwzględniać te zasady.
Zasady rezydencji i ryzyko audytu.
Powell: Wielu emerytów rozważa przeprowadzkę na Florydę. Co powinni wiedzieć o ustalaniu miejsca zamieszkania?
Collado: Dokumentacja jest niezbędna. Nowy Jork dokładnie analizuje wnioski o pobyt stały. Istnieją dwa główne testy.
Pierwszym z nich jest legalny pobyt. Jeśli masz miejsce zamieszkania w Nowym Jorku i spędzasz tam więcej niż 183 dni, jesteś uważany za rezydenta.
Drugim jest miejsce zamieszkania, które opiera się na faktach i okolicznościach. Nawet jeśli spędzisz w Nowym Jorku mniej dni, stan może ustalić, że tak naprawdę nigdy go nie opuściłeś, jeśli Twoje główne kontakty tam pozostaną.
Audyty mogą być inwazyjne. Władze mogą przeglądać rachunki za media, kalendarze i inną dokumentację. Ciężar dowodu spoczywa na podatniku.
Ostateczna orientacja dla emerytów
Powell: Jak byś to podsumował?
Collado: Odrób swoją pracę domową. Uruchom prognozy. Nie snuj założeń.
Podatki mają znaczenie, ale nie powinny być jedynym czynnikiem. Zastanów się, gdzie jest Twoja rodzina i jaki styl życia chcesz. Jednocześnie współpracuj z wykwalifikowanym specjalistą, aby zrozumieć konsekwencje podatkowe.
Nie chcesz, żeby ogon podatkowy machał psem, ale chcesz podejmować świadome decyzje.
