Ceny złota pobiły rekordowe poziomy, a miliony osób oszczędzających na emeryturę postrzegają obecnie metale szlachetne jako zabezpieczenie przed zawirowaniami na rynku. Na pierwszy rzut oka rada traderów złota brzmi przekonująco: zamień swoje 401(k) na złote konto IRA i chroń swoją emeryturę przed ryzykiem inflacji.
Problem polega na tym, że IRS ma rygorystyczne zasady regulujące ten transfer, a ich naruszenie może kosztować tysiące dolarów podatków i kar.
Twoje 401(k) i złote konto IRA działają w ramach bardzo różnych struktur, a przenoszenie między nimi jest znacznie bardziej skomplikowane, niż większość ludzi zdaje sobie sprawę.
IRS klasyfikuje większość złota jako przedmioty kolekcjonerskie znajdujące się na kontach emerytalnych.
Twoje konto IRA nie może zawierać żadnych produktów ze złota, ponieważ IRS traktuje bardziej namacalny majątek osobisty jako przedmiot zabroniony do kolekcjonowania na mocy federalnego kodeksu podatkowego. Artykuł 408(m) Kodeksu podatkowego klasyfikuje metale, klejnoty, znaczki, monety i dzieła sztuki jako przedmioty kolekcjonerskie, które pociągają za sobą natychmiastowe konsekwencje podatkowe na Twoim koncie emerytalnym.
Kongres stworzył wąski wyjątek na mocy sekcji 408 (m) (3) dla kruszców metali szlachetnych, które spełniają minimalne standardy czystości określone przez giełdy towarowe.
Według IRS, złoto bulionowe musi mieć minimalną czystość 99,5%, aby kwalifikować się do włączenia na konto IRA. Jedynym godnym uwagi wyjątkiem jest moneta American Gold Eagle, która została zatwierdzona przez Kongres pomimo jej niższej czystości wynoszącej 91,67%, ponieważ jest specjalnie dopuszczona na mocy 31 USC § 5112.
Niezatwierdzone złoto i przechowywanie w domu może zdyskwalifikować całe Twoje konto IRA
Jeśli kupisz złoto, które nie spełnia standardu czystości IRS, agencja natychmiast potraktuje całą kwotę zakupu jako podlegającą opodatkowaniu wypłatę z Twojego konta. Od tej kwoty jesteś winien podatek dochodowy plus 10% kary za wcześniejsze wycofanie środków, jeśli w momencie transakcji nie masz ukończonych 59½ lat.
W najgorszym przypadku zakup zabronionych metali może spowodować transakcję zabronioną zgodnie z sekcją 4975 IRC, powodując natychmiastową dyskwalifikację całego salda konta IRA. Zatwierdzone produkty obejmują amerykańskie złote orły, złote bawoły, kanadyjskie liście klonu i sztabki z rafinerii akredytowanych przez NYMEX lub COMEX, które spełniają normę 99,5%.
Powiązane: Morgan Stanley ma mocny komunikat dla inwestorów zajmujących się złotem
Według IRS monety kolekcjonerskie, biżuteria i numizmaty nie kwalifikują się do włączenia do IRA, niezależnie od zawartości złota. Zasady przechowywania są równie rygorystyczne: nie możesz przechowywać złota będącego własnością IRA w swoim domowym sejfie, osobistej skrzynce depozytowej w banku ani gdziekolwiek pod twoją kontrolą.
IRS wymaga, aby wszystkie metale szlachetne na rachunkach IRA były przechowywane przez wykwalifikowanego powiernika w zatwierdzonym depozycie, a posiadanie osobiste powoduje wypłatę podlegającą opodatkowaniu. Sądy konsekwentnie orzekają przeciwko porozumieniom dotyczącym „przechowywania w domu IRA”, które niektórzy handlarze złotem w dalszym ciągu promują wśród swoich klientów – ostrzegła CFTC.
60-dniowy termin pośredniego przeniesienia środków to moment, w którym większość oszczędzających na emeryturę cierpi
Masz dwie możliwości przeniesienia środków 401(k) na złote konto IRA, a wybrana metoda całkowicie określa Twój poziom ryzyka finansowego. W przypadku bezpośredniego przeniesienia Twój menedżer 401(k) wysyła środki bezpośrednio do Twojego nowego depozytariusza złota IRA bez potrącania podatku u źródła.
Jest to najbezpieczniejsza droga i konsekwentnie zalecana przez planistów finansowych, IRS i wszystkie główne firmy brokerskie obsługujące emerytowanych inwestorów. W przypadku przeniesienia pośredniego Twój plan 401(k) rozdziela środki osobiście, a powiernik natychmiast potrąca 20% podatków federalnych.
Więcej finansów osobistych:
Emeryci, którzy przestrzegają zasady 4%, pozostawiają tysiące na stole. Fidelity twierdzi, że polisa na 500 dolarów może chronić cały Twój majątek netto. 4 strategie Roth firmy Fidelity mogą zaoszczędzić Twojej rodzinie fortunę podatkową.
Następnie masz dokładnie 60 dni kalendarzowych na ponowne zdeponowanie całej kwoty wypłaty, łącznie z częścią potrąconą z Twoich odrębnych funduszy, na nowe złote konto IRA. Jeśli nie zdeponujesz pełnej kwoty w tym ściśle określonym terminie, IRS potraktuje niedobór jako dochód podlegający opodatkowaniu i nałoży dodatkowe kary za wcześniejszą wypłatę, zgodnie z wytycznymi IRS.
IRS ogranicza również Cię do jednego pośredniego przeniesienia w okresie 12 miesięcy na wszystkich Twoich kontach IRA, niezależnie od tego, ile posiadasz osobno. Bezpośrednie transfery pomiędzy powiernikami nie wliczają się do tego jednorocznego ograniczenia, co czyni je w praktyce znacznie bezpieczniejszymi dla posiadaczy kont emerytalnych.
Naruszenie zasady jednorazowości lub niedotrzymanie 60-dniowego terminu skutkować może przeliczeniem całej kwoty przeniesienia na zwykły dochód podlegający opodatkowaniu za cały rok kalendarzowy. IRS może przyznać zwolnienie z wymogu 60-dniowego w pewnych ograniczonych sytuacjach, ale tylko w przypadku opóźnień spowodowanych okolicznościami, na które nie masz wpływu.
Będziesz musiał poprosić o rozwiązanie w formie prywatnego listu lub spełnić określone wymagania dotyczące automatycznego zwolnienia, co wiąże się z dodatkowym czasem i pieniędzmi. Dla Ciebie, osoby oszczędzającej na emeryturę, wybór bezpośredniego przeniesienia eliminuje ryzyko docelowej daty, problemy z utrzymaniem i ograniczenia częstotliwości całkowicie poza równaniem.
Jeśli nie dotrzymasz 60-dniowego terminu odnowienia umowy, Twoja decyzja o przejściu na emeryturę może skutkować kosztownymi podatkami, karami i błędami; Jednak bezpośrednie przelewy zapewniają bezpieczeństwo
Olga Pankova Getty Images
Opłaty za złoto IRA dodają dodatkowy koszt do Twojego planu 401 (k).
Złote konta IRA obejmują kilka poziomów opłat, które nie występują w standardowym planie 401 (k) sponsorowanym przez pracodawcę, a koszty te z czasem zmniejszają Twoje zyski. Typowe opłaty obejmują opłatę za założenie konta, roczne opłaty za depozyt, roczne opłaty za przechowywanie i ubezpieczenie oraz marżę dealerską od każdej transakcji.
Kategorie opłat w ramach wspólnego konta Gold IRA, które należy przejrzeć przed zatwierdzeniem konta. Opłaty za założenie konta wahają się od 50 do 150 USD, w zależności od opiekuna, którego wybierzesz dla nowego samodzielnego konta Gold IRA. Roczne opłaty za opiekę i administrację wahają się od 75 do 300 dolarów rocznie i różnią się w zależności od wielkości konta i wybranego dostawcy. Roczne opłaty za przechowywanie i ubezpieczenie w zatwierdzonym obiekcie magazynowym, zwykle wahające się od 100 do 300 dolarów rocznie za segregowane przechowywanie. Składki pobierane są od dystrybutora. powyżej bieżącej ceny spot złota w momencie zakupu, a ceny odkupu oferowane są poniżej ceny spot w przypadku sprzedaży posiadanych zasobów.
„Ogranicz ekspozycję na metale szlachetne do 5–10% swojego portfela” – Christine Benz, dyrektor ds. finansów osobistych i planowania emerytalnego w Morningstar, publicznie zaleciła inwestorom emerytalnym rozważenie alokacji złota w swoich portfelach.
Federalne organy regulacyjne ostrzegają przed oszustwami związanymi ze złotem IRA
CFTC i FINRA wydały wspólny biuletyn dla inwestorów, ostrzegając, że programy oszustw związanych z IRA w złocie często są wymierzone w starszych pracowników i emerytów, którzy posiadają znaczne oszczędności.
„Nasza rada dla naszych klientów pozostaje taka sama. Nie przechowujcie osobiście swoich metali szlachetnych IRA lub IRA/LLC w domu lub w posiadaniu osobistym” – powiedział Mat Sorensen, prawnik i dyrektor generalny Directed IRA & Directed Trust Company.
Dealerzy metali szlachetnych to zazwyczaj sprzedawcy, którym opłacana jest prowizja i którzy nie mają powierniczego obowiązku działania w Twoim najlepszym interesie podczas tego procesu.
Sygnały ostrzegawcze, na które należy zwrócić uwagę przy ocenie dostawcy złotego konta IRA Wysokociśnieniowa taktyka sprzedaży, która nakłania do natychmiastowego przeniesienia oszczędności emerytalnych, często z przesadnymi ostrzeżeniami o rychłym załamaniu gospodarczym w przyszłości. Obietnice „darmowego srebra” lub „bonusowego złota”, które zwykle wiążą się z ukrytymi kosztami, zawyżonymi premiami lub bardzo niekorzystnymi warunkami wykupu. Niejasne lub brakujące informacje na temat opłat, zwłaszcza w odniesieniu do narzutu dealera na cenę spot przy zakupach i stopę wykupu przy odsprzedaży. przechowywanie złota IRA w domu lub poprzez strukturę „książeczki czekowej IRA”, co narusza zasady przechowywania IRS i zostało odrzucone przez sądy. Minimalne wypłaty stanowią wyjątkowe wyzwanie dla posiadaczy fizycznego złota IRA.
Tradycyjne konta IRA na złoto podlegają wymaganym minimalnym wypłatom począwszy od 73. roku życia zgodnie z ustawą SECURE Act 2.0 uchwaloną w 2022 r. Ponieważ Twoje konto zawiera fizyczne metale, a nie płynne papiery wartościowe, spełnienie rocznego RMD może wymagać sprzedaży złota po niekorzystnej cenie lub czasie.
Kwoty RMD po wypłacie z Twojego konta podlegają stałemu podatkowi i nigdy nie mogą zostać przeniesione na inne konto emerytalne, zgodnie z wytycznymi IRS. Przekroczenie terminu RMD powoduje naliczenie 25% podatku akcyzowego od kwoty niedoboru, chociaż kara ta ulega zmniejszeniu do 10%, jeśli poprawisz ją w oknie korekty IRS.
Praktyczne kroki, aby zabezpieczyć się przed konwersją 401 (k) na złote konto IRA
Pierwszym krokiem powinna być konsultacja z wykwalifikowanym doradcą finansowym lub doradcą podatkowym, który nie ma interesu finansowego w otwarciu złotego konta IRA. W całym tym złożonym procesie potrzebujesz niezależnych wskazówek, które przedłożą Twoje cele emerytalne nad prowizje dystrybutora lub opłaty za polecenie opiekuna.
Kluczowe kroki w celu zgodnego finansowo i zyskownego rolowania konta IRA Sprawdź, czy Twój depozytariusz jest zatwierdzony przez IRS i czy placówka depozytowa spełnia wszystkie federalne wymagania dotyczące przechowywania przed zasileniem nowego konta Wybierz metodę przelewu bezpośredniego, aby uniknąć 20% federalnego potrącenia podatku, 60-dniowego okna ponownego wpłaty i ograniczenia transferu raz w roku Potwierdź wszystkie opłaty na piśmie przed zatwierdzeniem środków, w tym koszty założenia, opłaty roczne, opłaty za przechowywanie i spread dealera powyżej ceny spot Kupuj tylko sztabki zatwierdzone przez IRS, które spełniają standard czystości 99,5% lub specjalnie autoryzowane monety, takie jak American Gold Eagles i Gold Buffalo. Utrzymuj alokację metali szlachetnych na poziomie od 5% do 15% całkowitego portfela emerytalnego, aby zachować odpowiednią dywersyfikację i zarządzać ryzykiem koncentracji.
Według IRS, na rok 2026 roczny limit składek na IRA wyniesie 7500 dolarów dla osób poniżej 50 roku życia, a składka uzupełniająca wyniesie 1100 dolarów dla osób w wieku 50 lat i starszych. Kwoty przeniesienia z 401 (k) nie wliczają się do tych rocznych limitów składek, więc możesz sfinansować duże przeniesienie i nadal wpłacać co roku.
Powiązane: IRS dodaje technologię Palantir do wyszukiwania osób uchylających się od płacenia podatków
