Karolina Północna pozostaje najpopularniejszym kierunkiem relokacji, napędzanym dynamicznie rozwijającą się gospodarką, atrakcyjną polityką podatkową i tętniącym życiem krajobrazem kulturowym.
Według Jasona Deshayesa, partnera i doradcy majątkowego w Cerity Partners, osobom przeprowadzającym się ze stanów o wysokich podatkach „stan Tar Heel” oferuje znacznie niższe koszty utrzymania i mieszkania, które pozostają poniżej średniej krajowej.
W niedawnym wywiadzie Deshayes omówił tematy od nowego podatku stanowego wynoszącego 3,99% po ważne świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych i wszystko, co emeryci powinni wiedzieć na temat kosztów utrzymania w stanie Tar Heel.
Poniżej znajduje się zapis tego wywiadu, zredagowany dla przejrzystości i zwięzłości.
Emeryci powinni zapoznać się z polityką stanową dotyczącą dochodów, ubezpieczeń społecznych, podatków od nieruchomości i nieruchomości przed przeprowadzką do Karoliny Północnej.
ferrantraite/Getty Images
Podatki i dochód emerytalny w Karolinie Północnej: co musisz wiedzieć przed przeprowadzką
Robert Powell: Czy myślisz o przejściu na emeryturę lub przeprowadzce do Karoliny Północnej? Czy wiesz, w jaki sposób stan opodatkowuje płace, składki na ubezpieczenie społeczne lub konta emerytalne? W rozwiązaniu tych problemów pomaga nam Jason Deshayes, partner i doradca ds. majątku w Serity Partners. Jasonie, witaj.
Jason Deshayes: Dziękuję. Doceniam bycie tutaj.
Płaski podatek dochodowy w Karolinie Północnej
Powell: Zacznijmy od indywidualnych podatków dochodowych. Jak Karolina Północna traktuje dochód?
Deshayes: Karolina Północna stosuje zryczałtowany podatek dochodowy, podobnie jak w wielu innych stanach. W ostatnich latach stawka ta została obniżona. Było to 5%, potem 4,75%, a obecnie jest to 3,99%. Trwa dyskusja o przyspieszeniu tych obniżek w ramach budżetu państwa. W miarę jak państwo w dalszym ciągu przyciąga przedsiębiorstwa i nowych mieszkańców, korzyści te wpływają do podstawy opodatkowania. To proste. Niezależnie od tego, jaki masz dochód podlegający opodatkowaniu w Karolinie Północnej, mnożysz go przez stawkę ryczałtową. Nie ma struktury wielopoziomowej.
Traktowanie dochodów z inwestycji
Powell: To obejmowałoby dochód W-2. Co dzieje się z odsetkami, dywidendami i zyskami kapitałowymi?
Deshayes: Wszyscy płacą takie same podatki na szczeblu stanowym. Nie ma stawek preferencyjnych, takich jak te obserwowane na poziomie federalnym. Jeśli jesteś właścicielem obligacji komunalnych wyemitowanych w Karolinie Północnej, odsetki są zwolnione z federalnego i stanowego podatku dochodowego. Odsetki od zobowiązań rządu USA są zwolnione z podatków stanowych, chociaż podlegają podatkom federalnym.
Składki na ubezpieczenie społeczne i opiekę zdrowotną
Powell: A co z ubezpieczeniem społecznym?
Deshayes: Karolina Północna nie opodatkowuje Ubezpieczeń Społecznych. To duże ułatwienie dla emerytów. Ponadto składki Medicare można dodać do federalnych odliczeń szczegółowych, które są dozwolone dla celów Karoliny Północnej.
Powell: Czy obejmuje to składki z Części B, Części D i Medigap?
Deshayes: Tak. Wszelkie polisy uzupełniające wliczone w koszty leczenia.
Ulga w podatku od nieruchomości dla seniorów
Powell: Podatki od nieruchomości mogą stanowić problem dla emerytów. Czy istnieją programy pomocy, o których ludzie powinni wiedzieć?
Deshayes: Tak. Programy te są na ogół skierowane do seniorów o niskich dochodach. Wykluczenie osób starszych i niepełnosprawnych obejmuje gospodarstwa domowe o dochodach wynoszących około 36 000 USD lub mniej. Umożliwia wyłączenie kwoty 25 000 USD lub 50% oszacowanej wartości, w zależności od tego, która wartość jest większa. Istnieje również wykluczenie niepełnosprawnych weteranów, które zmniejsza szacowaną wartość o około 45 000 dolarów. Wreszcie istnieje program wyłączników automatycznych dla właścicieli domów w wieku 65 lat i starszych, których dochody nie przekraczają 55 000 dolarów. Mogą one znacznie obniżyć rachunki z tytułu podatku od nieruchomości.
Opodatkowanie rachunków emerytalnych i rentowych
Powell: W jaki sposób opodatkowane są emerytury i wypłaty z 401(k)s i IRA?
Deshayes: podlegają tej samej stawce podatku liniowego, co inne dochody. Jednakże Karolina Północna jest objęta tak zwaną ustawą Bailey’a. Jeśli pobierasz emeryturę federalną, stanową lub lokalną i przepracowałeś pięć lat na dzień 12 sierpnia 1989 r., emerytura ta może być całkowicie zwolniona ze stanowego podatku dochodowego.
W grę wchodzi planowanie. Jeśli ktoś przeleje tę emeryturę na inne konto, może utracić zwolnienie. Aby zachować te korzyści, ważne jest, aby współpracować z planistą finansowym.
Powell: A co z emeryturami wojskowymi lub kolejowymi?
Deshayes: Są oni również zwolnieni z podatku dochodowego stanu Karolina Północna.
Podatki od nieruchomości i sprzedaży
Powell: A co z podatkami od nieruchomości, spadków i sprzedaży?
Deshayes: W Karolinie Północnej nie obowiązuje stanowy podatek od nieruchomości, więc emeryci muszą martwić się jedynie federalnymi podatkami od nieruchomości. Podatek od sprzedaży to połączenie stawki ryczałtowej stanowej i lokalnych dodatków, które różnią się w zależności od hrabstwa. Nieprzygotowana żywność i wiele artykułów medycznych jest zwolnionych. Państwo zasadniczo nie opodatkowuje usług.
Dlaczego emeryci wybierają Karolinę Północną
Powell: Co wyróżnia emerytów porównujących stany takie jak Floryda, Karolina Południowa i Karolina Północna?
Deshayes: Karolina Północna oferuje połączenie rozwoju biznesu i jakości życia. Możesz mieszkać w pobliżu gór lub wybrzeża, z dużym wzrostem liczby miejsc pracy, ale bez poczucia, że jesteś w dużej aglomeracji. Jest dużo zielonej przestrzeni i w wielu społecznościach żyje się bardzo dobrze.
Powell: Ostatnie pytanie. Duke, UNC czy stan Karolina Północna?
Deshayes: Jesteśmy niebieską rodziną z Karoliny.
Powell: Zatem jesteśmy zgodni. Dziękujemy za podzielenie się swoimi pomysłami.
